第十二條 資金來源：
(一)自有資金(主要是企業按規定留用的折舊資金)。
(二)國內融資(包括國內銀行技術改造貸款和國家專項貸款)。
(三)國家用於技術改造的專項撥款。
(四)利用外資。
(五)其他。
第十三條 技術改造貸款的使用範圍和要求
(一)為彌補企業資金不足，對綜合經濟效益較好的項目可使用貸款。
(二)用國家專項貸款時，應於每年九月底以前，通過**公司向中國**集團公司提出下年度改造貸款的項目計劃，由中國**集團公司向國家有關部門申請。
(三)所貸款項的歸還，按國家有關規定，應納入企業資本性支出預算中統一平衡解決。
第十四條 技術改造資金的籌集和使用管理應嚴格遵守《**縣**礦業有限責任公司資金管理辦法》有關規定，**公司下達的每個技改項目都要單獨建帳，對工程資金實行分類管理、專款專用，所有的工程項目都應按照統一工程項目編號入賬，工程項目費用構成應真實並附有詳細清單，不得挪作它用。技術改造項目的各類支出均單獨統計彙總，在各類財務結算、項目總結中應反映實際開支。
第十五條 技術改造資金應納入企業的預算管理中，並在資本性收支預算中統籌安排。
第十六條要嚴格按批準的概算控製項目的投資，努力降低工程造價，如因不可預見的原因造成工程方案變更並可能使工程造價超過概算的，必須寫出書麵報告，報項目審批單位批準。
第十七條 資金管理要求專款專用且以生產為主，項目實行概、預算管理並進行預算審核、付款結算和編製竣工決算;取費合理，沒有超定額、超概算、多結算、擠占或挪用資金現象;按規定對工程資金進行認真審計。
第十八條 技改項目完工後，要及時進行竣工決算。一般及重點項目在工程竣工3日內，向**公司報送竣工報告;竣工1個月內，向**公司報送工程總結報告和重點工程竣工決算報告。重大及特大技術改造項目在竣工驗收後1個月內需編寫和上報竣工報告、工程竣工決算報告和工程總結報告。
